Hay tiempo hasta el 30 de abril para completar el Siradig de 2019. Ya se pueden informar los datos de 2020 para abonar lo menos posible del impuesto.
Si pensás que estás pagando mucho por el Impuesto a las Ganancias, la forma de reducir esta carga es aumentando las deducciones permitidas por la ley para que la base imponible sea más chica.
- ESTE AÑO. Cuánto vas a pagar de Ganancias en 2020.
Los trabajadores en relación de dependencia deben informar estas deducciones a su empleador (su agente de retención) para que este lo compute en el cálculo del impuesto, que va incluido en el recibo de sueldo mensual. Esta misma obligación también se aplica para los jubilados y pensionados y, en estos casos, el agente de retención es la Anses o la Caja de Jubilación provincial.
La herramienta para hacerlo es el Siradig Trabajador (Sistema de Registro y Actualización de Deducciones del Impuesto a las Ganancias, o formulario 572 web) que debe completar cada empleado en el sitio web de la AFIP, con su clave fiscal.
- MONTOS. Las deducciones y alícuotas de Ganancias de 2020.
- DESCARGÁ: Planilla Excel para estimar el Impuesto a las Ganancias 2020.
Para tener en cuenta
Cuándo completar el Siradig. Este trámite se debe realizar al iniciar el año, comenzar una relación laboral o en el momento que el trabajador tenga alguna novedad para comunicar. Esto significa que se puede llenar el formulario web en cualquier momento del año y todas las veces que sean necesarias.
Fecha límite. Como Ganancias es un impuesto anual (aunque la retención en el recibo de sueldo sea mensual), todos los cambios en el Siradig se aplican para el año completo. Pero, para que las deducciones ingresen en la liquidación anual de 2019, se deben informar hasta el 30 de abril de 2020 (hubo una prórroga por la pandemia, muchos me consultaron por el 31 de enero, pero eso fue modificado hace un par de años).
- EL AÑO PASADO. Qué deducir en el Impuesto a las Ganancias de 2019.
Liquidación anual. Como se extendió el plazo para completar la información de 2019, también se corrió la liquidación anual del impuesto y la devolución (o pago del saldo) si corresponda. Esto se realiza con el sueldo de abril de 2020, que se cobra a fin de este mes o principios de mayo.
Año en curso. De todos modos, ya se pueden cargar los datos de 2020, para que con el sueldo de enero en adelante se computen las deducciones y no tengamos que pagar de más (en este caso, el empleador va a devolver este monto en los meses siguientes).
- CÓMO ES. Una guía para completar el Siradig.
Qué se puede deducir
Los empleados o jubilados pueden incluir en el Siradig las siguientes deducciones.
Generales, sin informar. De la base imponible (el ingreso bruto), el empleador descontará en forma automática los aportes obligatorios a la obra social, la jubilación y el sindicato. Por eso no hay que cargarlo en el Siradig.
También se restan las deducciones como la ganancia no imponible ($ 123.861,17 anual en 2020) y la deducción especial para empleados ($ 594.533,62) o jubilados (equivalente a seis jubilaciones mínimas.
Cónyuge. En 2020 son $ 115.471,38. El marido o la esposa no deben tener ingresos superiores a $ 123.861,17 al año (la ganancia no imponible).
Hijos. Son $ 58.232,65 al año por cada uno. Se permiten cargar hasta el mes que cumplan los 18 años. Sólo uno de los padres puede deducir la totalidad del monto por hijo; si lo deducen los dos padres, es el 50% cada uno. No tienen que cobrar asignaciones familiares.
Servicio doméstico. El empleador que tiene registrada a su empleada doméstica la puede informarla en el Siradig, luego de pagar los aportes, así que hay que cargarla todos los meses. El tope anual es de $ 123.861,17, pero se informan todas las remuneraciones y contribuciones y el sistema computa el monto correcto.
Alquiler. La deducción tiene un tope de $ 123.861,17 al año o el 40% del pago. El contribuyente debe vivir en el inmueble y no debe ser propietario ni pagar Bienes Personales.
- EL TRÁMITE. Cómo deducir los alquileres de Ganancias.
Créditos hipotecarios. Intereses hasta $ 20.000 al año, en préstamos para vivienda única.
Seguros de vida (titular y familiares a cargo). En 2020 es de $ 18.000 por año.
Seguros de retiro. El mismo monto del seguro de vida, $ 18.000. Se pueden tomar en forma separada.
Gastos y honorarios médicos. Hasta el 40% del monto abonado, con factura.
Gastos de sepelio. Hasta $ 996,23 anual.
Salud privada. Hasta el 5% de la ganancia neta del año. Sólo se toma lo pagado en forma voluntaria a las prepagas, no los aportes obligatorios, para el titular y familiares a cargo.
Viáticos. Hasta $ 49.544,47 al año en viajes de corta distancia. Hasta $ 123.861,17 en larga distancia.
Indumentaria y equipamiento. Elementos de uso exclusivo en el lugar de trabajo, si no los provee el empleador.
Aportes jubilatorios. Contribuciones o descuentos para fondos de jubilaciones, retiros, pensiones o subsidios, destinados a cajas nacionales, provinciales o municipales, siempre que no sean los obligatorios incluidos en el sueldo. Un caso típico es un asalariado que, además, es matriculado en una entidad profesional y paga un aporte a la caja jubilatoria de su profesión.
Donaciones. Solo se admiten aquellas realizadas a los fiscos nacional, provincial o municipal y a entidades de bien público que estén en el listado de exentas. Antes de realizar una donación, conviene averiguar si la institución se puede deducir.
Impuesto a los débitos y créditos (al cheque). Se puede deducir un porcentaje. Al cierre del año, los bancos ponen a disposición un resumen del monto que se puede tomar como pago a cuenta de Ganancias.
Hola, estoy sacando las fc de la obra social desde el 2014 para cargar como deduccion de ganancias. Esto se puede hacer para que mi empleador me retenga menos, o no? o solo van a tomarme las del 2020?
Hola. Ya no podés cargar en el Siradig las deducciones de años anteriores. El tope en general es hasta el 30 de marzo del año siguiente (este año se extendió hasta el 30 de abril).
pero ahora sólo podés poner las de todo 2020.
Buenas tardes, soy jubilada, no presenté en el periodo 2019 el formulario F.572 para lograr la deducción especial de 6 haberes mínimos recién lo envié el día de hoy para el periodo enero-julio. habrá posibilidad de rectificar lo del periodo 2019? Muchas gracias
hola.
No, el Siradig de 2019 venció el 30 de abril. Salvo que te inscribas en el impuesto y presentes una DDJJ con saldo a favor.
BUENAS TARDES, ESTOY CARGANDO LA DJ DE GANANCIAS DE PF, CUANOD PONGO EL MONTO PARA DEDUCIR OBRA SOCIAL, NO ME LO DEDUCE DEL RTADO., DND SE CARGA? COMO SE HACE?
El aporte obligatorio de la obra social lo toma el empleador en forma automática.
Sólo se deduce aparte si son aportes voluntarios, por encima del porcentaje obligatorio.
Hola, buenas tardes.
Necesito hacerle una consulta, normalmente no pagaba excedente en mi prepara, y desde hace unos meses comencé a pagar. Ahora quiero cargar estos gastos en SIRADIG, sé dónde, pero no sé cómo. Debo colocar el número de factura individual de cada es?
Sí, se carga mes por mes cada factura.
Buen dia,
Puede cargar como deducción el importe de la PC que compre para hacer teletrabajo? pued deducir el total?
Hola. No está previsto deducir este gasto.
Hola buen día consulta : tengo empleada doméstica
y mi contador No realiza la carga mensualmente sino que lo hace cada 4 meses o 5. Esta bien igual? Me devolverán esas deducciones en algún momento?por que al momento me siguen descontando la misma cantidad de dinero mensualmente interpreto que es por que no realiza las carga de manera mensual
Hola.
Sí, las deducciones te las toman cuando se cargan (según el día del mes que corta tu empleador para realizar el recibo de sueldo).
Al ser Ganancias un impuesto anual, todos los meses tu empleador calcula el acumulado desde enero, así que una vez que se cargan las deducciones te devuelve lo pagado de más.
De todos modos, lo mejor es informar cada mes (con la inflación actual, pagar un impuesto por anticipado no es un buen negocio, la verdad). Te sugiero que veas vos cómo se cargan las deducciones en el Siradig y lo hagas todos los meses. No es nada difícil y, una vez que lo hacés, es igual siempre. No lo dejes solo en manos de tu contador porque es un tema tuyo como contribuyente.
Muchas gracias!
Buenas noches paula. soy jubilado provincial de santa fe. Me descontaron en junio 16.852 pesos. El 1 de julio mi contador ingreso el formulario 572. Me devuelven lo descontado y hacen un nuevo cálculo de lo que debo pagar. Muchas gracias
Hola. Si corresponde, te devuelven retroactivo desde enero.
Hola, no presente el F572 correspondiente al 2019 y mi empleador me retuvo. Hay algún modo de subsanar eso con la carga de 2020?
Hola.
La única forma de corregir el 2019 es inscribirte en Ganancias y presentar la declaración jurada anual. Si te da un saldo a favor te va a quedar hasta que lo puedas compensar con otro impuesto (con la retención del sueldo, no).
Vale la pena solo si es un monto importante y pagás otro tributo. Si no, ni lo hagas porque te va a salir más caro. Consultá con un contador para que te asesore bien en tu caso.
Y no te olvides de cargar ya lo de 2020.
Hola mi consulta es para saber cuando deberían hacer la devolución de ganancias pendientes del 2019 y lo que va del 2020.
¿Esto depende del empleador o AFIP?
Consulto esto por que cargué la ultima rectificativa y todavía figura en formulario pendiente de ver en em Siradig,
Hola.
Se prorrogó el cierre anual de Ganancias 2019 por parte de los empleadores.
Tienen tiempo hasta el 3 de julio, con el sueldo de junio.
Hola buen día
Mi hija cumple 18 años y ya no la puedo tener como carga familiar, pero ella sigue estando a cargo mío ya que estudia en la facultad de medicina.
Puede haber alguna forma de cargarla en el Siradig? o caso contrario si puede recibir alguna asiganación del Anses?
Gracias
Hola.
Lamentablemente, desde los 18 años ya no se puede hacer más nada, ni deducir de Ganancias ni cobrar asignaciones (incluso hay chicos que no terminaron el colegio todavía…)
Buenos días.
Le estoy presentando el Formulario mensualmente a una clienta, solo tiene para deducir sesiones de terapia (que me envía facturas) y es trabajadora zona patagónica.
Me envía los recibos y me indica que le siguen reteniendo el mismo importe en lo que va del 2020, ésta informacion tambien la verifique en la pagina de AFIP y es correcto.
Puede ser que por tener pocos conceptos de deducción no le hagan devoluciones?
Gracias. Slds
Hola Verónica.
Los gastos médicos son uno de los rubros que se devuelven en la liquidación final