• Ir a navegación principal
  • Ir al contenido principal
  • Ir a la barra lateral primaria
  • Ir al pie de página

Mi Presupuesto Familiar

Herramientas para manejar la economía de tu hogar

  • Inicio
  • Categorías
    • Ahorro e inversión
    • Consumo inteligente
    • Emprendedores
    • Impuestos
    • Trabajo e ingresos
    • Mi Dinero
    • Servicio doméstico
    • Vacaciones
  • Herramientas
    • CALCULADORAS
      • Calculadora Servicio doméstico
      • Calculadora Monotributo
      • Calculadora Impuesto a las Ganancias
    • Videos
    • Planillas de cálculo
    • Normativa
    • Formularios
  • Comunidad Mi Presupuesto
  • Quiénes somos
  • Contacto

Monotributista o autónomo, el costo de ser independiente

23/03/2018 Emprendedores, Impuestos

monotributo-autónomo-costo-de-ser-independiente

A la hora de trabajar en forma independiente, un capítulo importante para analizar son los costos impositivos.

En Argentina, hay dos posibilidades: inscribirse en el Monotributo o tributar en el régimen general, comúnmente denominados autónomos.

¿Cómo es cada uno de los regímenes y cuáles son los costos en cada caso? Lo vemos en esta nota.

Nivel de ingresos

La principal variable para elegir entre el régimen simplificado o el general es la facturación. Los monotributistas tienen un límite anual de $ 896.043,90, en el caso de prestadores de servicios, o de $ 1.344.065,86, si son comerciantes.

Pero, además, hay otros parámetros a considerar: cuánta energía consumen, cuánto pagan de alquiler al año y cuál es su nivel de gasto (mirá en esta nota el cuadro con las categorías y los límites de cada una: “Cuáles son las categorías en el Monotributo”).

Si la facturación es superior, habrá que inscribirse en el régimen general de IVA y Ganancias.

Carga administrativa

Una primera diferencia entre los autónomos y monotributistas es el nivel de complejidad de las tareas administrativas.

En el Monotributo, una vez establecida la categoría el trabajador independiente tiene que pagar un monto mensual fijo que cubre la parte impositiva y de la Seguridad Social.

SIMPLIFICADO. Monotributo: cómo es el régimen para pequeños contribuyentes.

En el caso de los autónomos, en cambio, deben inscribirse en el Impuesto al Valor Agregado (IVA) y en Ganancias. Y tienen que presentar declaraciones juradas mensuales o anuales y liquidar los impuestos, para lo cual, necesitan un profesional y mayor cantidad de documentación.

Diferencia de costos

Además de la complejidad administrativa, la diferencia de costos es muy importante.

El monotributista, cumple en un sólo pago mensual con dos obligaciones: la impositiva (IVA y Ganancias) y la de la seguridad social (cobertura de salud y jubilación). Esta última no la abonan aquellos que, además, son empleados,  jubilados o profesionales que aportan a cajas previsionales propias.

En el caso del autónomo, tiene que inscribirse en el régimen general de IVA y tributar por la diferencia del saldo a favor y a pagar. Si puede trasladar el impuesto a los clientes, podría considerarse un tributo neutro (aunque no siempre es así y, muchas veces, tiene un costo financiero).

Si no es profesional con caja propia ni empleado, además, tendrá que realizar aportes a la Seguridad Social como autónomo.

En este caso, la cuota mensual depende de la categoría (que varía según actividad y facturación). La categoría I tiene una renta de referencia mensual de $ 4.693.51, para la V, la más alta, es de $ 20.651.39.

El monto a pagar se ajusta cuatro veces al año en función de la movilidad de las jubilaciones. A partir de junio de 2018, la cuota mensual de $ 1.501,92 para la categoría I y de $ 2.102.68 en la segunda.

PARA CONSULTAR. Aportes de autónomos desde junio 2018

Esta cuota sólo incluye el aporte jubilatorio pero no cubre la obra social. O sea, la cobertura de salud habrá que pagarla aparte.

Ganancias. Aquí se puede restar de los ingresos los gastos necesarios para la actividad, pero para los profesionales, trabajadores independientes o cualquier otro prestador de servicios, esto es muy limitado, así que la carga fiscal es muy elevada.

Además, los independientes pueden deducir mucho menos que un trabajador asalariado. Para 2018, el piso de los autónomos para comenzar a tributar es de ingresos netos de $ 200.753,73 al año ($ 16.729,48 promedio por mes). En cambio, los empleados empiezan a pagar Ganancias recién a partir de sueldos netos al año de $ 388.123,88 ($ 29.855,68  más aguinaldo por mes).

IMPUESTO. “Cuánto vas a pagar de Ganancias en 2018.

La alícuota es progresiva pero se puede llegar rápidamente a la tasa máxima de 35%.

En este cuadro podés ver un resumen de las principales diferencias:

 

Monotributo

Autónomo

Seguridad Social (aportes para salud y jubilación)

 

 

Independiente. Paga un monto fijo por mes  que sube según la categoría ( $536,35 para la obra social y, entre $ 384,02 y $ 996,04 para jubilación). Independiente. Paga  como autónomo según la categoría (entre $ 1.501,92 y $ 6.608,44 desde junio de 2018). No incluye la cobertura de salud.
Profesional matriculado. Aporta a la caja de jubilación de su colegio profesional. Profesional matriculado. Aporta a la caja de jubilación de su colegio profesional.
Empleado o jubilado. Si también es dependiente, sólo paga lo que le descuentan del sueldo. Empleado o jubilado. Si también es dependiente, sólo paga lo que le descuentan del sueldo.

IVA

Paga un monto único que también incluye Ganancias. Varía según la categoría: entre $ 87,04 y $ 3.584,17 (prestadores de servicios) o $ 6.048,30 (comerciantes). Se tiene que inscribir y liquidar el impuesto todos los meses, se restan saldos a favor. El efecto es neutro si lo puede trasladar.

Tiene costos administrativos y financieros.

Ganancias

Paga un monto único que también incluye IVA Varía según la categoría: entre $ 87,04 y $ 3.584,17 (prestadores de servicios) o $ 6.048,30 (comerciantes). Debe inscribirse y presentar la declaración jurada anual. Empieza a tributar con un ingreso neto de $ 200.753,73 al año (2018).

 

Para seguir leyendo

  • ¿Cuánto puedo cobrar por un trabajo independiente?
  • ¿Ser empleado o trabajar por cuenta propia?
  • Cómo son las categorías del Monotributo en 2017.
  • Monotributo: Cómo es el régimen para pequeños contribuyentes
  • Cómo pagar menos por el Impuesto a las Ganancias
  • Cómo calcular el Impuesto a las Ganancias

 

¿TE GUSTÓ ESTA NOTA?

APOYÁ NUESTRO TRABAJO CON UN PEQUEÑO APORTE:

Invitame un café en cafecito.app

TAMBIÉN TE PUEDE INTERESAR

  • impuesto-a-las-gananciasGanancias: ¿te corresponde la exención del aguinaldo de diciembre?
  • Tutorial: cómo consultar si la AFIP te devuelve las percepciones
  • deducciones-Ganancias-siradigCómo completar el formulario 572 web (SIRADIG)
Una plataforma para unir trabajadoras domésticas y empleadores
Billeteras electrónicas: cinco aplicaciones para realizar pagos desde el celular

Acerca de Paula Martinez

Licenciada en Economía (UNC). Periodista especializada en finanzas y tributación. Capacitadora.

Interacciones con los lectores

Comentarios

  1. luis

    06/08/2020 en 19:56

    Hola me gustaria contactarme con vos por priv.

    Accede para responder
    • Paula Martinez

      06/08/2020 en 21:29

      [email protected]

      Accede para responder
  2. Fabiana Luna

    02/08/2020 en 20:55

    Hola. Soy ama de casa, tengo 53 años y tengo 7 años de aportes como monotributista por un negocio que tuve. Quisiera realizar aportes previsionales para tener algunos años más para una futura jubilación. En qué régimen me conviene aportar? Gracias.

    Accede para responder
    • Paula Martinez

      17/08/2020 en 20:27

      Hola. Podés seguir aportando como monotributista o como autónomo. Te sugiero que consultes a un profesional previsionalista para que vea qué te conviene en tu caso.

      Accede para responder
  3. Roberto

    01/08/2020 en 00:40

    Buenos días Paula! Primero agradecerte por la respuesta a todas las consultas.
    Te consulto, mi papa es autónomo (transportista) y jubilado. El omitió informarle a la contadora de la jubilación, desde 2017 y la contadora nunca hizo el tramite en AFIP. Podrás indicarme que tramite debe hacer? El hace años que no paga autónomo, pero con la nueva moratoria y considerando que AFIP le puede reclamar la deuda, había pensado en ver la posibilidad de ponerse al día. La cuota de autónomo se reduce al ser jubilado? En caso de respuesta afirmativa, podra pedir que le ajusten la deuda desde 2017 año en que se jubilo?

    Accede para responder
    • Roberto

      01/08/2020 en 00:43

      Te agrego un comentario adicional, a el le dijeron qeu lo jubilaban con los aportes de empleado en relación de dependencia.

      Accede para responder
    • Paula Martinez

      17/08/2020 en 20:23

      Hola Roberto.
      Te sugiero que lo vea todo con la contadora (o con otro profesional) para que le asesore bien en su caso.

      Accede para responder
  4. Miguel

    18/07/2020 en 19:53

    HOLA soy un trabajador en relación de dependencia me piden que haga monotributista la empresa se dedica a la construcción en mi caso las tareas que realizo son montaje de redes eléctricas como se que manotributo me corresponde y cuanto es el monto que debo exigir por mi servicios. gracias

    Accede para responder
    • Paula Martinez

      29/07/2020 en 21:20

      Hola.
      Podés ver acá cómo es el Monotributo y cuánto tenés que pagar: https://youtu.be/EECjT1VByKY
      Sobre lo que tenés que cobrar, averiguá entre colegas.

      Accede para responder
  5. Majo

    03/07/2020 en 14:16

    Hola, te hago una consulta. Soy monotributista y docente, por lo cual pago mi monotributo, sin el importe si jubilación. Hay alguna manera de saber si puedo aportar mas de lo que me exigen y que luego se vea reflejado en tener alguna categoría de jubilado con importes mayores al mínimo.
    Tengo 50 años, por lo cual todavía, si no cambian la cosas, me faltan 10 años para jubilarme.

    Accede para responder
    • Paula Martinez

      10/07/2020 en 20:25

      Hola.
      Sí se puede pero no te conviene para nada (es mucho esfuerzo y no solo te suma poco sino que las leyes pueden cambiar…).
      No es sencillo en este país, pero te sugiero que veas alguna otra forma de reforzar tus ingresos a futuro pero por fuera de este sistema jubilatorio. Hay opciones, por ejemplo, de seguros de retiro en los cuales ahorras para tu jubilación. O bien, tratar de ahorrar un capital que te genere una renta al jubilarte.

      Accede para responder
  6. Monica

    08/06/2020 en 14:09

    Hola Paula. Estoy tramitando la jubilación. Soy Autónoma. Cuando me jubile pudo seguir teniendo mi prepaga y a la vez utilizar la farmacia de Pami?

    Accede para responder
    • Paula Martinez

      13/06/2020 en 20:38

      Hola.
      Cuando te jubiles tendrás el Pami por los aportes que realizaste siempre. Para tener una prepaga vas a tener que pagar aparte. Te sugiero que los contactes para que te comenten cómo son los costos y los planes.

      Accede para responder
  7. Cintia

    07/05/2020 en 23:47

    Hola Paula.
    Soy autónomo y también trabajo en relación de dependencia. Mi contador me dijo que no es posible dar de baja el aporte cómo autónomo, pero por lo que comentas en tu informe sí es posible debido a que ya realizó el aporte por el descuento en el recibo de sueldo. Podrás decirme cuál sería la referencia legal para poder hacerlo? Gracias.

    Accede para responder
    • Paula Martinez

      08/05/2020 en 21:59

      Hola.
      Todo depende de cuál sea tu actividad.
      Por el trabajo en relación de dependencia tenés un aporte y como autónomo el aporte corresponde a otra actividad.
      En caso del Monotributo no se duplica el aporte (si fueras monotributista y empleado sólo pagás la parte impositiva)

      Accede para responder
  8. Francisco

    27/03/2020 en 18:31

    Hola me dieron trabajo en un municipio pero para darmelo .me exigieron que me haga monotributista .me contrataron por una año y me pagan 8000$ por mes. Impuestos por mí cuenta está bien ? Tengo el contrato en manos.

    Accede para responder
    • Paula Martinez

      30/03/2020 en 21:04

      Hola.
      No es correcto, pero hay muchos que lo hacen. Si te hacen un contrato debería ser en relación de dependencia. Y $ 8.000 es menos que el salario mínimo (más o menos la mitad).

      Accede para responder
  9. Ariel

    06/01/2020 en 09:55

    Hola!. Consulta: ¿Cómo tributa un autónomo de 4ta categoría que además está en relación de dependencia en otro lugar?
    Con un colega queríamos hacer un pequeño emprendimiento paralelo a nuestro trabajo, bajo la figura de SAS para tener un ajuste fino de aportes, y nos encontramos con esta duda.

    Accede para responder
    • Paula Martinez

      14/01/2020 en 15:21

      Hola Ariel.
      Los aportes simultáneos como autónomos y como monotributistas no suman como años diferentes para la jubilación, pero sí para el haber previsional.
      Te aconsejo que consultes con un contador para que te asesore qué hacer en tu caso.

      Accede para responder
« Comentarios anteriores

Comentar Cancelar la respuesta

Lo siento, debes estar conectado para publicar un comentario.

Este sitio usa Akismet para reducir el spam. Aprende cómo se procesan los datos de tus comentarios.

Barra lateral primaria

mipresupuestofamiliar

🛑 FERIADOS EN MAYO: CUÁNDO SON Y CÓMO SE PAGA 🛑 FERIADOS EN MAYO: CUÁNDO SON Y CÓMO SE PAGAN
.
.
.
✅ En la segunda mitad de mayo hay dos feriados nacionales por el Censo y la Revolución de Mayo. 
.
.
.
✅ Conocé la diferencia con los días no laborables y cómo se paga el día a quienes trabajan. 
.
.
.
✅ El cronograma completo de feriados del año, mes por mes. Entrá a nuestra web www.mipresupuestofamiliar.com.ar o link de nota en perfil de Instagram. 
.
.
.
#Feriados #CensoNacional #Argentina #RevoluciónDeMayo
📣 El Indec dio a conocer este jueves la inflaci 📣 El Indec dio a conocer este jueves la inflación de abril.
.
.
.
✅ Desde Mi Presupuesto Familiar te acercamos algunos consejos para que tu dinero te rinda.
.
.
.
✅ Mirá las siguientes placas 👇
📍 ¡Atención las personas que trabajan en casa 📍 ¡Atención las personas que trabajan en casas de familia!
.
.
.
📍 Desde Mi Presupuesto Familiar elaboramos esta infografía con el convenio salarial alcanzado.
.
.
.
📍 Revisá los meses de abril, mayo y junio. ¿Te sirvió la info? ¡Auidanos a compartila! 
.
.
.
#PersonalDoméstico #Salarios #Argentina
NUEVO BLANQUEO PARA CONSTRUCCIÓN 👷‍♂👷: NUEVO BLANQUEO PARA CONSTRUCCIÓN 👷‍♂👷: CUÁLES SON LAS TASAS Y LOS PLAZOS
.
.
.
📣 Diputados dio media sanción a una prórroga por 360 días para el régimen de exteriorización que venció en julio de 2021.
.
.
.
📣 Se fijan nuevos vencimientos y se agregan algunas cuestiones. 
.
.
.
📣 La iniciativa pasó al Senado. Los detalles en esta nota. Link en nuestro perfil o vía web. 👇
.
.
.
#Blanqueo #Construcción #Tasas #MipresupuestoFamiliar #Argentina
Cargar más... Síguenos en Instagram

CALCULADORAS


CALCULAR SUELDO EMPLEADA DOMESTICA

MIRÁ NUESTROS VIDEOS


Footer

© 2022 Mi Presupuesto Familiar • Theme by Maira G.

 

Cargando comentarios...
 

Debe estar conectado para enviar un comentario.